privathb.ru — приватный банковский портал
БАНК УРАЛСИБ’, в дальнейшем именуемый ‘Банк’, является кредитной организацией, действующей в форме открытого акционерного общества, образован на основании Указа Президиума Верховного Совета Республики Башкортостан № 6-2/34 от 27 января 1993 года ‘Об образовании республиканского инвестиционно-кредитного банка ‘Башкредитбанк’ с наименованием ‘Республиканский инвестиционно-кредитный банк ‘Башкредитбанк’ (регистрационный номер 2275 от 28 января 1993 года, генеральная лицензия на совершение банковских операций № 2275 от 4 июня 1993 года).
В соответствии с решением общего собрания учредителей (протокол общего собрания учредителей № 1 от 01 сентября 1998 года) организационно-правовая форма и наименование Банка приведены в соответствие с Гражданским Кодексом Российской Федерации, Федеральным законом ‘О банках и банковской деятельности’, Федеральным законом ‘Об акционерных обществах’, Банк преобразован в открытое акционерное общество с наименованием ‘Открытое акционерное общество Республиканский инвестиционно-кредитный банк ‘Башкредитбанк’ (ОАО РИКБ ‘Башкредитбанк’) (регистрационный номер 2275 от 08 апреля 1999 года, генеральная лицензия на совершение банковских операций № 2275 от 08 апреля 1999 года).
На основании решения общего собрания акционеров (протокол общего собрания акционеров № 11 от 16 ноября 2001 года) изменено фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование Банка ‘Открытое акционерное общество Республиканский инвестиционно-кредитный банк ‘Башкредитбанк’ (ОАО РИКБ ‘Башкредитбанк’) на ‘Открытое акционерное общество ‘Урало-Сибирский Банк’ (ОАО ‘У БАНК УРАЛСИБ’).
Банк ‘БАНК УРАЛСИБ’ является одним из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 41 регионе России. Согласно рейтинговым исследованиям БАНК УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.
Банк ‘БАНК УРАЛСИБ’ является основным активом Финансовой корпорации ‘УРАЛСИБ’. Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфа.
Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ насчитывает:
– 42 филиала, в том числе и краснодарский филиал.
– 444 точки продаж
– 2175 банкоматов
По итогам 2008 г. БАНК УРАЛСИБ занимает 1 место на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, входит в ‘пятерку’ российских банков – лидеров по размеру филиальной сети и количеству собственных банкоматов.
Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Открытое акционерное общество ‘БАНК УРАЛСИБ’.
Сокращенное наименование Банка: ОАО ‘БАНК УРАЛСИБ’.
Полное фирменное наименование Банка на английском языке: Open joint stock company ‘BANK URALSIB’.
Сокращенное наименование Банка на английском языке: OJSC ‘URALSIB.
Место нахождения Банка: 119048, Российская Федерация, город Москва,
ул.Ефремова, д. 8.
Перечень основных направлений деятельности банка:
– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
– размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
– осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков — корреспондентов, по их банковским счетам;
– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
– купля — продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
– выдача банковских гарантий;
– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
– выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
– предоставление в аренду физическим и юридическим лицам сейфов для хранения документов и ценностей;
– лизинговые операции;
– оказание консультационных и информационных услуг;
– выпуск, покупка, продажа, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Все операции осуществляются в рублях и в иностранной валюте.
Услуги для юридических лиц: расчетно-кассовое обслуживание; услуги системы ‘Банк-Клиент'; кредитование; лизинговые операции; депозитные услуги; услуги на валютном и фондовом рынках; операции с банковскими картами; расчетный центр клиента; продажа и погашение инвестиционных паев ПИФов; организация облигационных займов для клиентов; организация синдицированных займов для клиентов; торговое и проектное финансирование; документарные операции; площадка ‘Банк для банков'; организация выплаты заработной платы сотрудникам предприятий; консультационные услуги;
Согласно Устава Банк может создавать на территории Российской Федерации филиалы, представительства, внутренние структурные подразделения с момента уведомления Банка России в установленном порядке, а с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и после уведомления Банка России — представительства.
Уставом ОАО ‘БАНК УРАЛСИБ’ определена следующая структура органов управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров Банка, Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган управления), Президент – Председатель Правления (единоличный исполнительный орган управления).
Органами управления Банка являются:
– общее собрание акционеров;
– совет директоров Банка;
– генеральный директор — единоличный исполнительный орган;
– правление Банка — коллегиальный исполнительный орган.
Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров Банка. Порядок созыва, подготовки и проведения Общих собраний акционеров Банка определен в Положении о порядке созыва и ведения Общего собрания акционеров.
Совет директоров Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка на основании устава банка, Положения ‘О Совете директоров Банка’, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров
Единоличным исполнительным органом Банка является Генеральный директор, избираемый Советом директоров Банка на 5 лет.
Генеральный директор Банка возглавляет Правление Банка и руководит его работой, осуществляет руководство текущей деятельностью Банка на основании положений Устава банка и Положения ‘О Генеральном директоре’. Права и обязанности Генерального директора по осуществлению руководства текущей деятельностью Банка определяются Уставом Банка, Положением ‘О Генеральном директоре’ и трудовым договором, заключаемым Генеральным директором с Банком. Условия трудового договора с Генеральным директором утверждает Совет директоров Банка. Договор от имени Банка подписывается Председателем Совета директоров Банка.
Правление Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка и действует на основании настоящего Устава и утверждаемого Общим собранием акционеров Положения ‘О Правлении Банка’, в котором устанавливаются количественный состав Правления Банка, сроки и порядок созыва и проведения его заседаний, а также порядок принятия им решений.
Исполнительные органы Банка несут ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в Банке, своевременное представление ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Банка, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации.
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка сроком на один год. Члены ревизионной комиссии Банка не могут быть одновременно членами Совета директоров Банка, а также занимать иные должности в органах управления Банка.
Ревизионная комиссия Банка проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых Банком операций, (сплошной и выборочной проверкой) состояние кассы и имущества.
Порядок работы ревизионной комиссии и ее компетенция определяются Положением ‘О ревизионной комиссии’, утверждаемым Общим собранием акционеров.
Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности Банк ежегодно привлекает профессиональную аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его участниками (внешний аудит) и имеющую лицензию на осуществление такой проверки.
Система органов внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка осуществления и достижения Банком целей своей деятельности, включает органы управления Банка (Совет директоров Банка, Правление Банка, Генеральный директор Банка), ревизионную комиссию, главного бухгалтера Банка, управляющих (директоров) и главных бухгалтеров филиалов, Службу внутреннего контроля, отдел финансового мониторинга.
Все сотрудники и работники банка в своей трудовой и профессиональной деятельности руководствуются нормами и положениям Кодекса корпоративного поведения ОАО ‘БАНК УРАЛСИБ’.
Таким образом, организационная структура банка является линейно-функциональной, которая представляет собой наиболее широко распространенные структуры для компаний среднего размера. Линейно-функциональная департаментализация – это процесс деления организации на отдельные элементы, каждый из которых имеет свою четко определенную задачу и конкретные обязанности. В принципе, создание линейно-функциональной структуры сводится к группировке персонала по тем широким задачам, которые они выполняют. Конкретные характеристики и черты деятельности того или иного подразделения соответствуют наиболее важным направлениям деятельности всей организации. При этой департаментализации организация поделена на блоки, имеющие четкое очертание задач.
Банк ‘БАНК УРАЛСИБ’, это универсальный, высокотехнологический финансовый институт, основной целью которого, является предоставление каждому клиенту полного комплекса самых современных банковских услуг.
Отношения с клиентами строятся на принципах долгосрочного партнёрства, взаимной выгоды и безусловного выполнения обязательств.
Кредитные ресурсы Банка формируются за счет: собственных средств Банка, включая нераспределенную прибыль; привлеченных средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке; вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования; кредитов, депозитов, полученных в других банках; средств от выпуска долговых обязательств; иных привлеченных средств.
Резервный фонд банка формируется за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли в размере не менее 5 (пяти) процентов до достижения им размера, установленного уставом банка. Данный фонд банка предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций банка и выкупа акций Банка в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд не может быть использован для иных целей, а расходование фонда производится по решению Совета директоров Банка.
Банк имеет право по решению Общего собрания акционеров формировать иные накопительные и специальные фонды в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Порядок создания и расходования указанных фондов утверждается Советом директоров банка. Из чистой прибыли банка может формироваться фонд акционирования его работников, средства которого расходуются исключительно на приобретение акций Банка, продаваемых его акционерами для последующего размещения среди работников банка.
Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения прибыли, являясь единым налогоплательщиком.
Банк производит расходы по благотворительной и спонсорской помощи, а его балансовая и чистая прибыль определяется в порядке, предусмотренном правовыми актами Российской Федерации и Правилами ведения бухгалтерского учета, определенными Минфином и Центральным Банком Российской Федерации.
Зав анализируемый период отмечается рост активов банка на 13567075 тыс. руб. В то же время, если в 2008 г. отмечается рост активов банка по отношению предыдущему 2007 г. на 68975208 тыс. руб. (темп роста 119,32%), в отчетном 2009 году произошло снижение активов по отношению к предыдущему 2008 г. на 55408133 тыс. руб. (темп роста 86,99%), что связано с началом в конце 2008 г. финансового и экономического кризиса, негативно повлиявшим на банковский сектор экономики и потребовало от банка оптимизации финансовых ресурсов. За анализируемый период на динамику активов положительное влияние оказал рост денежных средств на 3174489 тыс. руб., чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на 55882939 тыс. руб. (темп роста 273,50%), рост инвестиций в дочерние и зависимые организации на 3149544 тыс. руб. (темп роста 991%).
В то же время, большая часть статей активов сократилась. Так величина средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации сократились за анализируемый период с 2007 г. по 2009 г. на 2022275 тыс. руб., величины обязательных резервов сократилась на 1207116 тыс. руб., величины средства в кредитных организациях на 15081333 тыс. руб. Также отмечается снижение величины чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток на 35821433 тыс. руб., произошло сокращение величины чистой ссудной задолженности на 14781852 тыс. руб.
Анализируя структуру активов банка, необходимо отметить наибольший удельный вес в виде чистой ссудной задолженности в сумме 67,88%, доля данного вида активов к концу периода снизилась на 6,48%, составив 61,41%. В то же время отмечается рост доли денежных средств на 0,73%, удельного веса чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения в сумме 0,84%, отмечается рост удельного веса прочих активов банка на 0,36% активов банка и активов банка, включающих основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, на 0,32%.
Наибольший удельный вес в структуре источников финансирования деятельности банка занимают средства клиентов (некредитных организаций), доля которых составила 62,42% в 2007 г., 56,99% в 2008 г. и 72,58% в 2009 г., также значителен удельный вес средств кредитных организаций, доля которых составила 21,39% в 2007 г., 16,88 в 2008 г. и 10,21% в 2009 г., довольно значительная доля вкладов физических лиц (их удельный вес в общей структуре источников финансирования составляет 19,36% в 2007 г., 15% в 2008 г., 23,51% в 2009 г.).За анализируемый период структура источников финансирования банка изменилась, увеличением доли средств клиентов, снижение удельного веса средств кредитных организаций, ростом доли вкладов физических лиц.
Динамика источников финансирования деятельности банка аналогична динамике активов банка. Величина источников финансирования деятельности банка выросла на 13567075 тыс. руб. За анализируемый период отмечается рост таких источников, как пассивов банка на 17074502 тыс. руб. (темп роста 105,41%), в то же величина источников собственных средств сократилась на 3507427 тыс. руб., что следует отнести к негативным фактам коммерческой деятельности банка и негативно сказывается на динамику финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности банка.
На динамику пассивов банка оказало положительное влияние рост величины кредитов, депозитов и прочих средства Центрального банка российской Федерации (на 1000000 тыс. руб.), положительная динамика средств клиентов (не кредитных организаций) в сумме 46094440 тыс. руб., увеличение средств банка в виде вкладов физических лиц в сумме 18012847 тыс. руб.
В отчетном году в составе статей пассива банка появилась статья финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток (в сумме 489738 тыс. руб.). В то же время, динамика остальных статей пассива банка отрицательна, что негативно повлияло на общую динамику источников финансирования коммерческой и операционной деятельности банка в целом.
Отрицательная динамика источников собственных средств обусловлена негативной динамикой таких статей баланса банка, относимых к источникам собственных средств, как сумма переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, величины переоценки основных средств, неиспользованной прибыли (в отчетном 2009 г. исследуемый банк получил убыток в сумме 11517826 тыс. руб.).
Положительное влияние на динамику источников собственных средств исследуемого коммерческого банка оказала динамика таких статей, как увеличение средств акционеров банка на 6089935 тыс. руб. за анализируемый трехлетний период (2007 – 2009 гг.), рост величины нераспределенной прибыли прошлых лет на 3826085 тыс. руб. (темп роста 126,08%).
Процентные доходы банка за трехгодичный период выросли на 16726433 тыс. руб. (темп роста 164,37%), что произошло за счет роста процентных доходов от размещения средств в кредитных организациях на 425146 тыс. руб. (темп роста 421,18%), увеличение суммы процентных расходов от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) на 10832669 тыс. руб., процентных доходов по от вложений в ценные бумаги на 1642348 тыс. руб. В то же время, отмечается рост процентных расходов за тот же период (2007 г – 2009 г) на 11183197 тыс. руб. То есть рост процентных доходов превышает рост процентных расходов на 5543236 тыс. руб. (16726433 – 11183197), что положительно повлияло на динамику финансового результата исследуемого банка в отчетном 2009 г. Рост процентных расходов за период с 2007 г. по 2009 гг. обусловлен ростом привлеченных средств кредитных организаций на 1963232 тыс. руб. (темп роста 141,30%), роста процентных расходов по привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) на 9530969 тыс. руб.
В тоже время, динамика процентных расходов по привлеченным долговым обязательствам отрицательно (снижение на 305422 тыс. руб.). Величина чистых процентных доходов (отрицательная процентная маржа) выросла на 5537654 тыс. руб. В то же время величина изменения резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, представляют собой отрицательное значение. Отмечается снижение поступлений в виде чистых доходов от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами на 7221379 тыс. руб. за анализируемый трехгодичный период (2007 г – 2009 гг.). Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери представляют в 2008 г. отрицательную величину в сумме (-2137068 тыс. руб.), в то же время, за анализируемый период их величина выросла на 1313618 тыс. руб.
Чистые процентные доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи также в 2008 г. представляли отрицательную величину, в тоже время за анализируемый период их величина снизилась на 1500112 тыс. руб., но представляет положительную величину в сумме 1737404 тыс. руб. Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения отсутствовали в 2007 и в 2008 годах, в то же время представляют собой отрицательную величину в размере (-5986 тыс. руб.). Отмечается отрицательная динамика доходов от участия в капитале других юридических лиц на 134365 тыс. руб. по отношению к базисному 2007 г.
В базисном 2007 г. банк не имел поступлений в виде чистых доходов от переоценки иностранной валюты и изменения резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения. В то же время, в 2008 г. и в 2009 г. был получен убыток от переоценки иностранной валюты в сумме 25077 тыс. руб. и 624482 тыс. руб. соответственно.
Если динамика комиссионных доходов за анализируемый период является отрицательной (сокращение данного вида поступлений банка составило 202043 тыс. руб. за весь анализируемый период с 2007 г. по 2009 г.), в тоже время динамика комиссионных расходов положительна (рост составил 215921 тыс. руб.). Данный факт негативно повлиял на финансовый результат банка.
Величина изменений резерва по прочим потерям представляла положительную величину в базисном 2007 г. и была равна 94477 тыс. руб., в 2008 г. и в 2009 г. имеет отрицательную значение (-695663 тыс. руб.) и (-743558 тыс. руб.) соответственно. Прочие операционные расходы за анализируемый период выросли с 4384070 тыс. руб. в 2007 г. до 7339879 тыс. руб. в 2008 г, снизились на 2298231 тыс. руб. в отчетном 2009 г. по отношению к предыдущему 2008 г., составив 2955809 тыс. руб.
Чистые доходы составили 23321476 тыс. руб. в базисном 2007 г., 31603509 тыс. руб. в 2008 г., 13835324 тыс. руб. в отчетном 2009 г., за анализируемый период их величины снизилась на 9486152 тыс. руб. В то же время величины прочих расходов выросла на 5385233 тыс. руб. В отчетном 2009 г. банк получил убыток в сумме 10242182 тыс. руб. Хотя в предыдущие два года (2007 и 2008 годах) исследуемый банк получал прибыль в сумме 4629203 и 621988 тыс. руб. соответственно.
Снижение получаемой прибыли до налогообложения привело к снижение сокращение величины начисленных (иначе говоря, уплаченных) налогов на 3290875 тыс. руб.
Прибыль за отчетный год составляла 62684 тыс. руб. в базисном 2007 г., 3491281 тыс. руб. в предыдущем 2008 г., в отчетном 2009 г. получен убыток в сумме 11517826 тыс. руб. Аналогичная ситуация и с величиной и динамикой неиспользованной прибылью (убытком) за отчетный период.
Как видим, на протяжении исследуемого периода показатели финансовой деятельности предприятия полностью соответствуют установленным нормативам. Банк имеет достаточную величину собственных средств, о чем свидетельствует показатели Н1, показатели мгновенной ликвидности улучшились, полностью соответствовали нормативу на протяжении всего периода. Показатели текущей ликвидности также соответствуют установленным нормативам.
В целом следует охарактеризовать деятельность исследуемого коммерческого банка ОАО ‘БАНК УРАЛСИБ’ прибыльным, рентабельным, банк — финансово-устойчивый, надежный. В то же время следует отметить наметившуюся тенденцию к некоторому снижению величины чистой прибыли банка.
Таким образом, следует охарактеризовать деятельность банка как убыточную в отчетном году, что связано с ростом величины коммерческих расходов, процентных и операционных расходов, снижением поступающих доходов в указанный период. Отмечается сокращение, как активов банка, так и его пассивов и собственного капитала.