Особенности риск-менеджмента в финансово-банковских группах

Проблемы, связанные с масштабами и уровнем риска деятельности банка, его финансовым состоянием и рентабельностью возникают независимо от того, функционирует банк автономно или является участником группы. Однако последний факт увеличивает вероятность и объемы возможных осложнений. Мировой кризис четко указала на недостатки современных подходов к управлению кредитными учреждениями и объединениями, созданными с их участием. Появление банковских групп и возникновение в связи с этим у банков, входящих в их состав, специфических рисков, генерируемых другими участниками объединения, стало предпосылкой построения системы консолидированного контроля банковских рисков. Конечно, первичным шагом в выработке адекватной системы риск-менеджмента в таких банках должно стать обеспечение эффективности локального контроля за рисками. Однако, те же рекомендации «Базель II» находятся на стадии внедрения. Воплощенные в жизнь во всех развитых странах мира, в отечественной банковской сфере к ним обращаются только в крупнейших банках (как правило, с иностранным капиталом). Расчет экономического капитала, стресс-тестирование и другие привычные для развитого риск-менеджмента процедуры существуют, в основном, только на бумаге. Решение о принятии дополнительных рисков часто принимаются без должного математического анализа или по указанию сверху (собственников банка). В процессе деятельности банковской группы кроме собственных рисков возникают также и консолидированные риски группы, проявление которых может проявляться в следующих формах:

- Кредитный риск, вызванный операциями банков с родственными сторонами (другими участниками группы), усиливается неадекватной оценкой таких заемщиков, принудительными решениями по ним и масштабах их заимствований;

- Процентный риск возникает, когда банки-участники осуществляют с другими участниками группы операции по ставкам с экономически необоснованными и неадекватными тенденциям на рынке;

- Валютный риск, который чрезвычайно трудно контролировать, особенно если в состав группы входят субъекты хозяйствования, которые не отражают совершение сделок «день в день» (в отличие от банков);

- Риск ликвидности, как правило, обусловливается зависимостью одних участников группы от ресурсов других, предоставляемых первым на льготных условиях и не всегда рационально используемых ими;

- Операционный риск может быть существенным для банков в случае появления финансовых трудностей или потери деловой репутации участником группы — небанковским учреждением.