Правовое регулирование банковской системы Российской Федерации. Тенденции и перспективы развития. 

Схема 1 Взаимосвязь факторов при организационном процессе

Как уже отмечалось, одним из главных свойств организации, отличающим ее от других систем, является целенаправленность. Банк, как организация, функционирует для достижения стратегических целей, которые реализуются через детализирующие их тактические. Постановка целей любого уровня не может осуществляться без учета особенностей изменения внешней среды и внутренних переменных. В противном случае цели могут войти в противоречие с внутренними и внешними переменными и даже привести к дезингрессии (распаду) системы. Непосредственно на саму банковскую организационную систему оказывают влияние внешние и внутренние переменные, текущие цели. Стратегические цели находят отражение в организации банка в той мере, в какой они оказывают влияние на текущие.

Таким образом, при рассмотрении вопроса адекватности организации операций наибольшее значение имеют внешняя среда, внутренние переменные и стратегия. Причем внешняя среда и внутренние переменные являются основными факторами, определяющими стратегию.

Так как самосоздание организации невозможно, то организация всегда создается в целях другой системы. Следовательно, проблема отношений «доверитель-агент» имеет смысл для любой организационной системы. Доверитель в рамках теории посредничества – это лицо (группа лиц), нанимающее другое лицо (группу лиц) – агента, для оказания последним услуг или совершения действий, направленных на достижение целей доверителя. Агент имеет определенные ограниченные полномочия в принятии решений. В то же время агент имеет и собственные цели, которые могут расходиться с целями доверителей. Для защиты своих интересов доверители могут контролировать, либо стимулировать правильные действия агентов либо делать и то, и другое вместе.

В контрольно-регулирующую подсистему входит так же координационная подсистема, функции которой включают согласование процессов в различных подсистемах организации. Потребность в согласовании процессов возникает вследствие того, что цели различных подразделений могут вступать в противоречия между собой и даже с целями организации в целом. Каждая часть организационной системы (подсистема) стремится обеспечить себе максимально возможное время существования и в наибольшей степени удовлетворить интересы создавшей ее системы. В то же время другие части организационной системы являются внешними по отношению к данной подсистеме, их существование и адекватное выполнение возложенных на них функций волнует рассматриваемую подсистему только с точки зрения ее собственного существования и выполнения функций. Даже направленные на достижение одних и тех же целей действия разных подразделений могут вступать между собой в противоречия, препятствуя достижению поставленных задач. Обеспечить согласованность действий, направленных на достижение целей системы, призвана координирующая подсистема.

Независимо от подсистемы процесс управления состоит в получении информации, ее обработке, принятии решения и выдаче управляющего воздействия (тоже в виде информации). В науке управления в последнее время часто используется понятие «черного ящика» (атомостик ретикулума). «Черный ящик» – это система такого уровня сложности или закрытости, что практически ничего об ее внутренних процессах узнать невозможно. Получить информацию можно лишь о том, что поступает на его входы и имеется на выходах, и в отдельных случаях существующей структуре. Появление такого абстракции связано с тем, что современные организационные системы (подсистемы) достигли такого уровня сложности, что в большинстве случаев невозможно или требует огромных усилий определить достаточно точно содержание протекающих в них процессах. В результат=е основой управления становится анализ входной и выходной информации.

Классификация информации во входящих и исходящих потоках приобретает особое значение для повышения ее обозримости и управляемости объекта (в том числе для оценки конечного результата работы). Ведь затраты на обработку информации могут превышать все виды самих функциональных затрат и требовать недостижимого уровня многофункциональной квалификации.

К разряду организационных систем относятся не только банки. К нему принадлежат промышленные, торговые предприятия, предприятия сферы услуг, общественные организации, небанковские финансово-кредитные посредники и даже органы государственного управления.

Таким образом, постижение сущности коммерческого банка, а так же изучение особенностей организации отдельных видов операций невозможно без понимания специфики его деятельности.

Исследование трудов отечественных и зарубежных ученых показало, что единого мнения по данному вопросу среди экономистов не существует.

Большинство экономистов сходятся в том, что банки относятся к категории финансово-кредитных институтов (финансовых посредников, депозитных учреждений, кредитных организаций).

Финансово-кредитные организации, как основные субъекты финансово-кредитной системы, обеспечивают выполнение следующих функций:

Не подлежит сомнению, что если под определение кроме описываемой организации подпадает хотя бы одна другая, то оно не может выполнить своей основной функции. Не могут быть признаны пригодными вследствие своей неоднозначности и определения, включающие рекурсивные ссылки (типа банк – банковское кредитование), а так же субъективные характеристики (универсальный, диверсифицированный).

Избыточность определений, широко распространенная в последнее время, тоже не может быть расценена в качестве положительного фактора из-за потенциальной возможности искусственного сужения круга операций. Даже в тех случаях, когда этого не происходит, добавочная информация не несет полезной смысловой нагрузки и искусственно скрывает сущность организации.

В соответствии с этим, более точно сущность банка можно выразить следующей формулировкой:

Банк – финансово-кредитная организация, имеющая исключительное право на совмещение следующих видов деятельности: открытие и ведение счетов до востребования, и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет.

В отличие от определения, приводимого в Законе ¹ 17-ФЗ от 3.02.96 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» с изменениями и дополнениями, данная дефиниция освобождена от рекурсивных ссылок (типа банковский ) и избыточной информации, искусственно сужающей круг банков или не привносящей ничего нового. В соответствии с законом, «банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». С нашей точки зрения, ведение банковских счетов само по себе означает привлечение средств во вклады, а размещение средств на условиях возвратности, платности и срочности ни для каких организаций не ограничивается. Кроме того, в соответствии с законом получается, что организация открывающая банковские счета, принимающая вклады, но инвестирующая средства в бессрочные ценные бумаги, скажем акции или векселя до востребования не является банком.

Банк иногда рассматривается в качестве финансово-кредитного посредника, осуществляющего кредитную эмиссию, и это верно. Банк, выдавая ссуду, увеличивает количество денег находящихся в обращении.

При выдаче кредита банком происходит увеличение суммы баланса как по активу (кредит), так и по пассиву (средства на расчетном счете). Таким образом, увеличивается количество денег в обращении. Если предприятия собираются использовать свои расчетные счета для платежей клиентам этого же банка, то

потребности в использовании денежных средств, находящихся на корреспондентском счете банка, не возникает. Она появляется только в случае перечисления средств в другой банк, тогда необходимая сумма списывается с корреспондентского счета банка плательщика и поступает на корреспондентский счет банка получателя, который зачисляет ее после этого на счет контрагента. Закономерен вопрос: денег на собственном счете банка-кредитора 100 млн. рублей, а обязательств на 200 млн. рублей; как банк сможет выполнить свои обязательства? Ответ прост, в среднем количество денег перечисляемых клиентами банка равно количеству денег, поступающих на их счета в данном банке, а для непредвиденных случаев оттока средств банк хранит на корреспондентском счете определенный резерв.

Однако, рассматривая банк в качестве эмитента «кредитных» денег, специалисты практически всегда забывают тот факт, что банк, инвестируя в уставный фонд своего клиента, тем самым тоже осуществляет безналичную эмиссию. Данный метод очень широко использовался для раздувания уставного фонда банка и состоял в перечислении денежных средств в уставный капитал клиента, который реинвестировал их в уставный капитал банка.

Ситуация с финансово-кредитной организацией, не имеющей права на открытие счетов до востребования, совершенно иная.

В пользу предлагаемого определения говорят фактические данные, подтверждающие наличие операций по открытию вкладов до востребования и вложению денежных средств от своего имени у банков и их отсутствие в прочих финансово-кредитных организациях. Возможность существования безналичной эмиссии зависит от наличия у одного из субъектов экономики права на открытие и ведение счетов до востребования, и размещение средств от своего имени и за свой счет.

Следовательно, банк является финансово-кредитной организацией, которая в силу выполняемых ею операций может осуществлять безналичную эмиссию. Таким образом, разделение на банки и прочих финансово-кредитных посредников в значительной мере искусственно и связано с необходимостью регулирования со стороны государства в лице Центрального банка денежного обращения.

При изучении многих аспектов банковского дела возникает вопрос, что представляет собой банк. Однако, однозначный ответ на него до сих пор отсутствует. Банк называют предприятием, учреждением, институтом и организацией. При этом подчеркиваются различные аспекты его деятельности. Деятельность банка как предприятия преследует цель получения прибыли. Концепция банка-учреждения акцентирует внимание на контрольной функции, делегируемой ему государством. Банк в качестве института выполняет важные макроэкономические функции. Но рассмотрение банков как особых предприятий, учреждений или институтов неизбежно наталкивается на три вопроса:

1) обязательный субъект, наделенный полномочиями государственно-властного характера;

2) отношения неразрывно связаны с деньгами (имуществом), в которых кредитные организации аккумулируют децентрализованные фонды денежных средств, являющиеся составной частью государственных финансов в целом. В этой связи:

- исходя из значимости кредитных учреждений как организаций, обеспечивающих функционирование публичной власти и государства;

- из значимости основного инструментария их деятельности — денег, государственные органы, наряду с общим гражданско-правовым методом правового регулирования, применяют императивный финансово-правовой метод, в результате, которого часть отношений, имеющих место между Центральным банком и кредитными учреждениями, в полной мере можно охарактеризовать как финансово-правовые отношения, являющиеся объектом правового воздействия.

Банковская система в целом и все ее элементы в отдельности тоже оказываются активными участниками, субъектами финансово-правовых отношений. Такого рода отношения возникают между органами публичной власти и элементами банковской системы по поводу аккумуляции, распределения, перераспределения денежных средств государства, направления их на нужды государства, осуществления контроля над движением денежных средств, правильностью совершения расчетных, кассовых и валютных операций и т.д.

1. Правовое регулирование денежного обращения, в целях организации которого на территории Российской Федерации законодатель возложил на Банк России следующие функции:

а) прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

б) установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

в) установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

г) определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций. Следует также подчеркнуть, что безналичный и наличный денежные обороты органически взаимосвязаны, а принципы его организации в Российской Федерации определены законодательством. В частности, правовое регулирование денежного обращения, под которым подразумевается движение денежной массы внутри страны, осуществляется:

- в наличной и безналичной формах. Основной задачей регулирования денежного обращения является поддержание должного соотношения между доходами населения в денежной форме и стоимостью товаров и платных услуг, предлагаемых на внутреннем рынке. Правовой основой денежного обращения являются: нормы Конституции РФ; Федеральные законы «О Центральном банке РФ», «О банках и банковской деятельности»; нормативные акты Президента РФ; постановления Правительства РФ; акты ЦБ РФ. Денежное обращение подразделяется на два вида: наличное и безналичное.

В процентном соотношении налично-денежный оборот меньше, чем безналичный, и обслуживает в основном получение и расходование денежных доходов населения, а также часть платежей предприятий и организаций. Наличный денежный оборот — непрерывный процесс движения наличных денег в форме банкнот (банковских билетов), казначейских билетов, металлических монет.

Наличный денежный оборот организуется в России ЦБ РФ, его территориальными учреждениями, системой расчетно-кассовых центров (РКЦ). Наличный оборот начинается с указания ЦБ о переводе наличных денег, которое передается РКЦ, из резервных фондов в оборотные кассы, из которых наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных организаций (банков). Частично деньги направляются на обслуживание межбанковских расчетов, но в основном они выдаются юридическим и физическим лицам.

Безналичное денежное обращение — списание денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачисление ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют. Современный безналичный оборот в РФ работает по следующим принципам:

- предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках;

- основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк

- требование платежа должно выставляться или перед отгрузкой товаров (выполнением работ, оказанием услуг), или после этого;

- оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица;

- формы безналичных расчетов платежей выбираются организацией по своему усмотрению в соответствии с требованиями закона.

2. Наличное денежное обращение. Кассовые операции. Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмещений, по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплате по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и пр. Наличный денежный оборот включает в себя движение всей наличной денежной массы за определенный период времени между:

- населением и юридическими лицами; физическими лицами; юридическими лицами; населением и государственными органами; юридическими лицами и государственными органами.

Наличное денежное обращение осуществляется при помощи различных видов денег: банкнот, металлических монет, иных кредитных инструментов — векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек.

Обращение наличных денег с участием граждан, не связанных с предпринимательской деятельностью, осуществляется без ограничения суммы; между юридическими лицами, а также с участием физических лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, — в суммах, которые не превышают размеры, установленные Правительством РФ. Во всех остальных случаях денежное обращение осуществляется только в безналичной форме.

К кассовым операциям относятся операции, предприятия, организации и учреждения по расчетам наличной валютой России в процессе их деятельности, которые независимо от их организационно-правовой формы обязаны:

- хранить свои денежные средства в учреждениях банков, сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и в сроки, согласованные с учреждениями банка;

- должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;

- могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководителями предприятий;

- имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка.

3.
Безналичные формы расчетов: все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством РФ, осуществляются путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя только в безналичном порядке. В соответствии с российским законодательством при осуществлении безналичных расчетов допускаются следующие формы расчетов:

- платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, по аккредитивам, чеками, векселями, по инкассо. Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать 2 операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории субъекта РФ, и 5 операционных дней, если указанный платеж осуществляется в пределах территории РФ.

4.
Банковская система России начала свое развитие и функционирование с принятием в 1990 г. двух законов: «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В настоящее время эти законы изменены и предусмотрена следующая банковская система России: 1) Центральный банк РФ (Банк России); 2) кредитные организации; 3) филиалы и представительства иностранных банков. Центральный банк РФ является главным банком России.

С одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а

- с другой стороны, ЦБ — юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения. К числу основных функций и целей ЦБ РФ относятся: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; 2) развитие и укрепление банковской системы РФ; 3) разработка и проведение во взаимодействии с Правительством РФ единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 4) монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения; 5) осуществление валютного регулирования и валютного контроля и др.

2.2 Правовое регулирование деятельности Центрального банка

РФ, который является главным банком Российской Федерации. Правовое положение ЦБ и его взаимоотношения с банками и другими кредитными организациями определяются тем, что, с одной стороны, ЦБ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой стороны, ЦБ — юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

К числу основных целей Банка России в соответствии с Конституцией РФ и Законом «О Центральном банке (Банке России) РФ» относятся: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ.

К основным функциям ЦБ в соответствии с российским законодательством относятся: разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики; эмиссия наличных денег и организация наличного денежного обращения; установление правил осуществления расчетов в РФ и проведение банковских операций; обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ; управление золотовалютными резервами Банка России; государственная регистрация кредитных организаций; банковский надзор; осуществление всех видов банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России осуществляет банковское регулирование и надзор за деятельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков: для обеспечения стабильности банковской системы РФ создает страховой фонд за счет обязательных отчислений кредитных организаций.

Банк России имеет право: предоставлять российским и иностранным кредитным организациям, Правительству РФ кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке; покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты, а также осуществлять другие банковские операции, которые может осуществлять кредитная организация или банк, и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

6.
Надзор Банка России: — для осуществления функции надзора Закон о Банке России предоставляет ему следующие полномочия. Банк России вправе: 1) проводить проверкикредитных учреждений и их филиалов, получать и проверять отчетность и другие документы кредитных учреждений, снимать с них копии; 2) давать банкам обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации о банках и установленных экономических нормативов.

В случае нарушения кредитной организацией законов, нормативных актов и предписаний Банка России, не предоставления информации, предоставления недостоверной информации Банк России имеет право: требовать устранения выявленных нарушений; взыскать штраф в размере до процента от размера уставного капитала; ограничить проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, в случае если нарушения или совершаемые операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России имеет право:

- взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала; потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению; замены руководителей организации; реорганизации кредитной организации; изменить для кредитной организации обязательные нормативы на срок до шести месяцев; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года; назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией; отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Решения Банка России по вопросам о выдаче и отзыву лицензии, регистрации уставов банков, а также другие решения, связанные с выполнением Банком России надзорных функций, могут быть обжалованы в Высший Арбитражный Суд Российской Федерации.

7. Правовое положение кредитных организаций как юридических лиц, которые имеет право осуществлять банковские операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Кредитные организации подразделяются на две группы:

- банки и небанковские кредитные организации. Банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

- привлекать во вклады физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Коммерческие банки, например, аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, осуществляют посредничество в кредите, проверяют расчеты и платежи в хозяйстве, организуют выпуск и размещение ценных бумаг, оказывают консультационные услуги. В зависимости от способа формирования уставных капиталов коммерческие банки можно разделить на акционерные и паевые.

Иностранным считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе РФ устанавливается федеральным законодательством. Для кредитных организаций установлены три принципа кредитования: возвратности; срочности; платности.

Небанковские кредитные организации — это такие, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Сочетание этих операций устанавливает Банк России. К специализированным банковским институтам, действующим по лицензии, относятся: брокерские и дилерские фирмы; инвестиционные и финансовые компании; пенсионные фонды; кредитные союзы; кассы взаимопомощи, ломбарды; благотворительные фонды; лизинговые и страховые компании.

Основные формы деятельности этих учреждений сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через различные акции, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

8.
Понятие и принципы банковского кредита, которым является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности.

Возникающие при банковском кредитовании общественные отношения регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права.

Важнейшими принципами банковского кредита являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность. В зависимости от срока и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на краткосрочныйи долгосрочный.

Глава 3 Основные направления и перспективы развития банка Р.Ф.

3.1 Современные тенденции совершенствования банковской системы

Одним из стратегических направлений преобразований в банковской сфере на данном этапе стал приток частного капитала в этот сектор экономики. Данный процесс активизировался с выходом в 2004году соответствующего Указа Президента, предоставляющего ряд льгот и стимулов для открытия частных банков. Рост количества последних отражает большой интерес, проявляемый частным сектором к финансовому рынку страны. Это, в свою очередь, позитивно сказывается на процессах развития и стимулирования предприятий малого и среднего бизнеса.

Наряду с привлечением в банковский сектор частного капитала, были предприняты меры по дальнейшему укреплению системы корпоративного управления банками, в соответствие с которыми были осуществлены конкретные мероприятия по повышению роли акционеров и советов банков в их управлении, качественному улучшению внутрибанковской служб аудита.

Для повышения эффективности банковской системы, наряду с созданием внутренних механизмов саморегулирования, Центральный банк направил свои усилия на дальнейшее совершенствование системы банковского надзора. Для выполнения этой задачи, на основе «Принципов эффективного банковского надзора» Базельского комитета по банковскому надзору, были полностью переработаны внутренние нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность.

Произошедшие финансовые кризисы в ряде стран и регионов мира повысили значимость данных проектов и послужили определению четких ориентиров в его реформировании. В результате были пересмотрены методы осуществления дистанционного надзора и инспектирования на местах, оптимизирована структура службы банковского надзора, переработаны действующие и разработаны новые нормативные документы, устанавливающие детальные требования к ведению банковской деятельности и ее регулированию.

Логическим шагом в направлении усиления банковского надзора стало принятие ряда требований по минимальному размеру уставных капиталов коммерческих банков, максимальной доле одного акционера в уставном капитале банка, взаимному участию коммерческих банков в уставных капиталах друг друга, приватизации банков и другим.

Это требовало повышения финансовой устойчивости банков и уровня их капитализации за счет привлечения средств новых акционеров, диверсификации форм собственности в банковской системе, стимулирования конкуренции в этом секторе экономики, совершенствования системы электронных платежей, развития эффективных информационных систем и повышению технической оснащенности банков путем использования современного оборудования и средств связи.

Наряду с микроэкономическими мерами, положительно влияющими на эффективность развития отечественной банковской системы, в качестве одного последних макроэкономических факторов, способствующих активности банков, выступает либерализация валютного рынка и создание необходимых условий по обеспечению конвертируемости сума по текущим международным операциям. В настоящее время с полной уверенностью можно утверждать, что созданная в е система надзора за банками и их инспектирования соответствует практике центральных банков развитых стран.

Необходимость усиления ряда институциональных основ функционирования банковской системы и повышения эффективности системы в целом предопределили принятие в последние годы ряда программных документов, направленных на либерализацию и реформирование банковской системы. При этом, в основу документов заложены системность и поэтапность подхода к либерализации банковской деятельности. Необходимо отметить, что приверженность этим принципам позволили избежать утраты доверия населения к отечественным банкам, что наблюдалось в ряде стран с транзитной экономикой. Это, безусловно, является большим успехом в деле создания стабильной и надежной банковской системы и служит плацдармом для дальнейших преобразований финансовой системы.

Сегодня стоит задача создания эффективного банковского сектора с современной банковской инфраструктурой. Реализуемая программа реформирования банковской системы определяет основные направления ее либерализации путем активизации процесса приватизации банков, привлечения в капиталы банков дополнительных иностранных и отечественных инвестиций, дальнейшей коммерциализации их деятельности, расширения доступа предпринимательских структур к банковскому финансированию и повышения доверия к банкам со стороны вкладчиков.

В среднесрочной перспективе определены две основные стратегические задачи, которые будут определять развитие банковского сектора. Во-первых, повышение финансовой устойчивости банков и расширение спектра финансовых услуг на внутреннем рынке. Во-вторых, активизация банков на международном рынке капитала. Все эти меры, безусловно, свидетельствуют о стремлении и готовности страны к интеграции в глобализирующуюся мировую экономику.

С точки зрения внутреннего аспекта основное внимание будет уделено укреплению финансового состояния жизнеспособных банков и выведению с рынка проблемных банков, повышению уровня капитализации банков и качества капитала, расширение ассортимента банковских услуг, а также усилению взаимодействия банков с реальной экономикой, доведению показателей развития банковского сектора до международных стандартов.

С точки зрения международного аспекта в долгосрочном плане необходимо реально влиться в мировую банковскую систему, т.е. выступать не только в качестве ее заемщиков, а стать полноправными участниками международных валютно-кредитных отношений.

Хорошей предпосылкой для этого является то обстоятельство, что банковская система а по основным качественным параметрам (доля капитала и активов банковской системы в валовом внутреннем продукте (ВВП) относится к странам-лидерам в группе транзитных экономик.

Уже сейчас можно твердо заявить, что за годы реформ в стране создана современная банковская система, которая способствует развитию экономики страны. В настоящее время банковский сектор представлен Центральным банком и 33 коммерческими банками, из которых 3 банка являются государственными, 5 банков — с участием иностранного капитала, 12 банков – с преобладанием частного капитала и 13 банков – со смешанными формами собственности.

В целях дальнейшего развития банковской системы, исходя из стратегии либерализации экономики, разработан ряд направлений ее реформирования.

Важным направлением изменений в банковском секторе являются процессы реструктуризации и приватизации государственных банков. В данном контексте главной проблемой является организация эффективной и оптимальной продажи части государственной доли в коммерческих банках отечественным и, в особенности, иностранным инвесторам. В 2003 году были реализованы государственные доли в уставном капитале пяти коммерческих банков. В настоящее время прорабатывается ряд вопросов, решение которых позволит более эффективно подготовить отдельные коммерческие банки к акционированию или реструктуризации уставного капитала уже акционированных банков. К таким вопросам относятся изменение структуры управления банком, оценка стоимости банка, оптимальное распределение долей, оценка качества портфеля активов и реструктуризация активов.

Данная работа ведется специально созданным Бюро по приватизации банков, которое работает в тесном контакте с Государственным комитетом по управлению государственным имуществом и поддержке предпринимательства. Для поиска потенциальных иностранных инвесторов, способных приобрести долю в уставном капитале коммерческих банков проведены консультации с рядом международных финансовых институтов. Можно констатировать, что авторитетные международные банки выразили интерес к участию в приватизации банков, что подтверждает привлекательность активов этого сектора экономики.

Привлечение инвесторов имеет большое значение не только для пополнения бюджета от продажи государственной собственности, но и для увеличения капитала коммерческих банков. При этом особый упор делается на привлечение иностранных стратегических инвесторов.

Отвечая на вызовы, банки становятся в определенном смысле «локомотивами» и для всего финансового сектора страны. Банки расширяют набор предлагаемых услуг, выпускают на рынок новые банковские продукты и активно генерируют международные стандарты деятельности финансовых институтов, которые затем плавно осваиваются другими финансовыми учреждениями страны.

Развитие сети новых банков со 100%-ным частным капиталом является другим приоритетным направлением в реформировании банковского сектора. Правительство и Центральный банк всячески стимулируют развитие частных банков. Так, им предоставляюися налоговые и иные льготы, оказывается техническая поддержка в подготовке персонала. В настоящее время количество частных банков составляет около половины от общего числа коммерческих банков страны. Стимулирование развития частных банков в республике способствовало повышению конкуренции, улучшению качества предоставляемых банковских услуг, эффективному рыночному распределению финансовых ресурсов. Это, в свою очередь, должно позитивно сказаться на процессах развития и стимулирования частного предпринимательства в стране.

Необходимо отметить, что предусмотренные в стратегии реформирования банковского сектора мероприятия по развитию конкурентной среды предполагают дальнейшее расширение сети банков и их филиалов, стимулирование создания новых банков в регионах страны и др.

Развитию конкуренции на финансовом рынке также способствует открытие банков с участием иностранного капитала. На сегодняшний день в пяти банках участвует иностранный капитал. Немаловажную роль в процессе повышения конкуренции на внутреннем рынке играет Центральный банк, который поощряет приток иностранного капитала на финансовый рынок республики. Мы исходим из того, что в ближайшей перспективе представляется желательным усиление роли банков, которые контролируются иностранным капиталом. Приток западного капитала необходим как сам по себе, так и с точки зрения привнесения на внутренний рынок современных банковских технологий, новых финансовых продуктов и культуры банковского дела в целом, а также катализатора конкурентной среды на финансовом рынке страны, что положительно влияет на качество оказываемых банком услуг. Возросшая в последние годы роль внешней торговли в экономике страны, а также вступление а в ближайшей перспективе во Всемирную торговую организацию позволяют говорить о том, что процесс создания банков с участием иностранного капитала активизируется.

Значительно активизировалась работа банков по привлечению кредитных линий международных финансовых организаций, в том числе для реализации программ по поддержке малого и среднего бизнеса. На сегодняшний день по реализации вышеуказанных программ ведется сотрудничество с Европейским банком реконструкции и развития, Международной финансовой корпорацией, Эксимбанками США и Японии. Безусловным достижением стал рост привлечения кредитов без предоставления гарантий правительства. Это подтверждает правильность проводимых в стране реформ и придает уверенность в деле либерализации экономики в целом и банковского сектора в частности.

Уже сейчас можно почувствовать действенность проводимых реформ. Проведенная работа значительно повысила возможности банков в области кредитования и активизации инвестиционных процессов. Так, только за счет иностранных кредитных линий реализовано более 200 инвестиционных проектов по развитию субъектов малого и среднего бизнеса, частных предприятий, акционерных обществ и сельскохозяйственных предприятий.

Другим направлением повышения эффективности банков и усиления конкуренции в банковском секторе является процесс консолидации банков. За последние годы в республике произошло 6 реорганизаций мелких банков путем их добровольного слияния или поглощения их более крупными банками. Это является относительно новой тенденцией в банковском секторе страны, но отражает процессы, происходящие в мировом банковском сообществе.

Ряд слияний и поглощений благодаря снижению издержек и диверсификации рисков положительно повлиял как на операционную деятельность отдельных банков, так и на укрепление банковской системы в целом, за счет повышения устойчивости банков. Заинтересованность банков в этих процессах объясняется в, первую очередь, стремлением повысить свою конкурентоспособность на рынке и увеличить ресурсную базу, а также снизить управленческие и операционные расходы.

Наряду с консолидацией банковского сектора, важное значение имеет повышение уровня конкуренции на финансовом рынке. С этой целью придается особое значение созданию небанковских финансовых институтов, в частности, кредитных союзов. К настоящему времени сформирована эффективная законодательная и нормативно-правовая база деятельности кредитных союзов. В разных регионах функционируют 14 таких финансовых посредников. Создание кредитных организаций альтернативных банкам в значительной степени способствует удовлетворению потребности в финансировании предприятий малого и среднего бизнеса, особенно тех из них, которые находятся на начальном этапе своего развития или же ведут свою деятельность в отдаленных сельских районах.

Большое внимание уделяется повышению в целом доверия к банковской системе, где особое значение придается вопросу доверия населения к банкам. Мировая практика показывает, что внедрение системы гарантирования вкладов граждан в банках на законодательной основе положительно влияет на повышение их доверия к банковской системе, в результате чего растет объем личных сбережений в банках. Именно поэтому в 2002 г. парламентом страны был принят Закон «О гарантиях защиты вкладов граждан в банках». Это позволило создать надежный и эффективный механизм защиты вкладов населения в банках.

В целях дальнейшего повышения доверия к банковской системе со стороны общественности и законодательного обеспечения тайны банковских операций . Важность определяется тем, что устанавливает четкий порядок предоставления и получения сведений, составляющих банковскую тайну, и направлен на предотвращение незаконного вмешательства в деятельность хозяйствующих субъектов со стороны третьих лиц. При его разработке максимально были учтены интересы граждан, хозяйствующих субъектов, особенности общественного развития страны, а также опыт функционирования института банковской тайны многих зарубежных государств.

Коммерческие банки, кроме выполнения своих классических функций, являются активными участниками на фондовом рынке. За последние годы в целях повышения своей конкурентоспособности они значительно активизировали свою деятельность на этом быстро растущем сегменте финансового рынка.

На первых этапах становления фондового рынка основное внимание банков было обращено на эмиссионную и инвестиционную деятельность, что обеспечивало им поступление дешевых финансовых ресурсов и повышение уровня капитализации, а также извлечение прибыли за счет роста курсовой стоимости акций или получение устойчивого дохода по вложенным инвестициям.

По мере наращивания оборотов на национальном рынке ценных бумаг коммерческие банки становятся одними из наиболее активных институциональных его участников. Они целенаправленно расширяют объемы эмиссионной деятельности, виды производимых операций и ассортимент оказываемых услуг.

Доказательством вышесказанному может служить деятельность банков на рынке корпоративных облигаций, активное развитие которого можно наблюдать в течении последних лет. Появление новых финансовых инструментов позволяет банкам выступать не только в качестве эмиссионных и инвестиционных структур, но и в качестве основных «игроков» по целому спектру финансовых сделок.

Усложнение финансовых операций и, соответственно, рисков на финансовых рынках, требуют адекватного совершенствования надзорных функций Центрального банка. Поддержание и усиление эффективного надзора за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка остается важной задачей на данном этапе развития. В последние годы мы являемся свидетелями растущей финансово-экономической взаимозависимости стран и целых регионов мира. Банковский бизнес занимает лидирующие позиции в процессе глобализации. Мировой рынок капитала, ставший стержнем данного процесса, является уже вполне осязаемой реальностью для хозяйствующих субъектов республики, включая коммерческие банки.

Горький опыт недавних финансовых кризисов еще раз напомнил органам банковского надзора, что их основная функция заключается не в применении тех или иных санкций к банкам, не выполнившим определенные требования по нормативам и лимитам, а в сохранении стабильности банковской системы в целом во избежание финансовых потрясений. Именно исходя из этих соображений надзорные функции Центрального банка была изначально построена как «система раннего предупреждения».

Наряду с вопросами банковского надзора, значительное внимание уделяется укреплению правоприменения в области контроля за валютными операциями, соблюдения налогового и антимонопольного законодательства в банковской сфере, отмывания нелегально полученных доходов.

Важное направление реформ, осуществляемое органами надзора – обеспечение транспарентности банковских учреждений. Проведение внешнего аудита признанными в мире аудиторскими компаниями позволяет потенциальным отечественным и иностранным инвесторам получить подтверждение достоверности банковской отчетности и ее соответствия установленным стандартам бухгалтерского учета. Требование по регулярной публикации финансовой отчетности позволяет широкой общественности более качественно производить оценку деятельности то или иного банка.

Благодаря принимаемым мерам коммерческие банки становятся более привлекательными для иностранных инвесторов. Плодами проводимой работы стал повышенный интерес авторитетных международных организаций к банкам а. Это свидетельствует о том, что они пользуются доверием не только внутри страны, но и за ее пределами. Можно смело утверждать, что банковский сектор нашей становится более привлекательным для мирового финансового сообщества. Учитывая, что в последнее время снова стал повышаться интерес к зарождающимся рынкам (emerging markets), можно предположить активизацию деятельности иностранных инвесторов в данном секторе экономики.

В результате либерализации и углубления реформирования банковской системы основные показатели, характеризующие ее состояние, имели положительную динамику. Несмотря на существенные достижения в области реформирования, мы должны ясно осознавать, что наблюдающийся в стране экономический рост требует более динамичного развития финансовой инфраструктуры, прежде всего, банковской системы. И хотя на данный момент общее состояние банковского сектора в целом отвечает текущему уровню развития экономики, прогресс еще недостаточен.

Сегодня перед банковским сообществом стоит много непростых задач, но перспектива развития этого сектора представляется весьма оптимистичной. Естественно, что столь необходимое развитие банковской системы не произойдет само по себе, а будет результатом повышения эффективности банковской бизнеса, дальнейшей ее либерализации, которые, в конечном итоге, и создадут реальную основу для обеспечения устойчивого роста всей экономики.

3.2 Перспективы развития малых и средних банков в условиях

консолидации российской банковской системы