Кредитная политика банка как инструмент управления кредитными рисками

Чтобы соответствовать требованиям времени и повышать свою конкурентоспособность, банкам необходимо совершенствовать существующую структуру бизнес-процессов в области кредитования. Эффективность кредитной политики банка зависит от многих факторов, в частности от кредитной культуры отдельного банка. Автор предлагает методику разработки кредитной политики банка и подробно раскрывает содержание составляющих ее разделов.

На сегодняшний день перед большинством банков стоит задача стандартизации кредитных процессов и одним из признаков такой стандартизации является наличие формализованной Кредитной политики. Перед тем как приступить к разработке Кредитной политики, необходимо определиться с ответами на следующие вопросы:

— кому предоставлять кредит (определение целевого клиента, целевых/приоритетных для банка отраслей экономики)?

— на каких условиях (перечень продуктов и услуг, которые банк планирует продавать клиентам, сроки кредитования, валюта кредитования)?

— в каких объемах (количество клиентов, которое банк хочет привлечь на кредитование, планируемые объем и качество кредитного портфеля)?

Знание ответов на эти вопросы позволит выработать общую стратегию развития кредитного бизнеса банка.

Структура кредитной политики

Кредитная политика может быть составлена банком исходя из собственных предпочтений, мы предлагаем следующий вариант ее структуры:

— отраслевая концентрация кредитов;

— географические лимиты;

— критерии принятия решения;

— продуктовая структура, гарантии и обеспечение;

— кредитное ценообразование;

— сроки кредитов;

— процедура сбора задолженности;

— резервы;

— процесс верификации данных клиента;

— матрица лимитов полномочий;

— ограничения.

Отраслевая концентрация кредитов должна базироваться на определении целевых (на которых банк фокусируется при кредитовании), имеющих ограничения для кредитования и запрещенных отраслей для кредитования, а также целевого размера портфеля по каждой отрасли.
1. Целевые отрасли:

— отрасли, которые являются приоритетными для банка в плане развития бизнеса;

— отрасли, с субъектами которых у банка есть достаточный опыт взаимодействия, кроме того, субъекты данных отраслей соответствуют профилю целевого клиента.

Целевая отрасль должна характеризоваться минимальным уровнем рисков либо иметь действенные механизмы их минимизации.

2. Отрасли, имеющие ограничения для кредитования:

— отрасли с повышенным уровнем риска;

— отрасли, кредитование которых составляет существенную долю в портфеле банка, однако в связи с текущей ситуацией на рынке переживающие не лучшие времена.

3. Запрещенные отрасли:

— отрасли, не соответствующие стратегии развития банка;

— отрасли, не соответствующие требованиям деловой этики и мировой практики (игорный бизнес, производство оружия и торговля им, вредные производства);

— отрасли, которые не приносят прибыли, но зато связаны с высоким уровнем риска.

Географические лимиты

При разработке Кредитной политики банку необходимо определить размер и структуру кредитного портфеля в разрезе регионов, в которых он ведет деятельность, а также установить лимиты полномочий филиалов по принятию кредитных решений (если процесс принятия решений в банке не централизован).

Активное кредитование банком единственного сектора экономики или только одного географического региона связано со следующими рисками:

— банк становится уязвимым перед слабостями конкретной отрасли промышленности или региона;

— сразу несколько клиентов могут обанкротиться по одним и тем же причинам.

Критерии принятия решения

При принятии решения о выдаче кредита, как правило, используются следующие критерии:

1) критерии отсева, которые могут устанавливаться как в разрезе продуктов (например, для продукта «овердрафт» — отсутствие поступлений на текущий счет в банке в течение последних 6 мес.), так и в целом для кредитования (например, негативная кредитная история в банке, возраст заемщика, опыт ведения бизнеса и т.д.);

2) андеррайтинг-критерии:

— ограничения по рейтингам (определение кредитного рейтинга клиентов в зависимости от их финансового состояния и установление максимально допустимых лимитов кредитования для каждого значения рейтинга);

— критерии принятия решения по особым клиентам (стартап-компании, инсайдеры, крупные клиенты);

— критерии принятия решения по специальным программам финансирования (например, проектное финансирование);

— ограничения по кредитованию в валюте (например, получить кредит в иностранной валюте могут только клиенты, у которых есть достаточный для погашения кредита объем валютной выручки).

Кроме того, следует определить, какой тип клиента является целевым и соответствует ли рассматриваемый клиент существующим требованиям. Также необходимо использовать данные, полученные с помощью матрицы лимитов, рейтингов и залога, и учитывать время, необходимое для принятия решений (TTY) и на выдачу кредита (TTC).

Продуктовая структура, гарантии и обеспечения

В разделе, посвященном структуре банковских продуктов, должны быть подробно описаны:

1) типы продуктов;

2) целевой рынок;

3) текущий и плановый уровни продаж продукта;

4) типы финансирования;

5) типы отраслей, для которых предназначен продукт;

6) сроки кредитования;

7) схема погашения основного долга и уплаты процентов;

8) возможные формы залогового обеспечения;

9) валюта кредитования.

Процедура сбора задолженности

Наличие четко прописанной процедуры сбора задолженности обеспечивает налаженный и контролируемый процесс сбора платежей по кредитам. В описание данной процедуры обязательно должен быть включен перечень действий по сбору задолженности и их исполнителей в конкретный временной период.

Процесс верификации данных клиента

В Кредитной политике должен быть описан процесс проверки данных, предоставленных фронт-менеджером для принятия решения по кредитованию, определено подразделение, ответственное за верификацию данных (например, подразделения кредитного анализа/риск-менеджмента/безопасности банка; могут создаваться отдельные подразделения по верификации данных), а также приведен список стандартных баз данных, используемых банком (например, база данных кредитных бюро, база данных по банкротствам и т.д.).

Резервы

В данном разделе Кредитной политики содержится описание метода расчета резервов для каждого клиентского сегмента и (или) кредитного продукта, а также вероятности наступления дефолта клиента.

Ограничения по кредитному портфелю

Ограничения по кредитному портфелю целесообразно устанавливать по следующим параметрам:

1) максимальный объем портфеля и концентрация в разрезе кредитных продуктов;

2) максимальный объем портфеля и концентрация в разрезе отраслей экономики: целевые, имеющие ограничения для кредитования отрасли, отсутствие кредитов по запрещенным отраслям;

3) максимальный объем кредитного портфеля и концентрация в разрезе валют и сроков кредитования;

4) максимальный объем кредитного портфеля и концентрация в разрезе значений рейтингов клиента;

5) покрытие резервами;

6) объем просроченных обязательств в кредитном портфеле больше 30 дней;

7) объем просроченных обязательств в кредитном портфеле больше 90 дней;

8) объем списаний (по просроченным обязательствам клиентов больше 180 дней);

9) структура залогового обеспечения (максимальная доля каждого вида залогового обеспечения в структуре портфеля).

Мониторинг и анализ выполнения условий и ограничений, установленных Кредитной политикой, должны проводиться на регулярной основе (ежемесячно/ежеквартально) в разрезе:

— кредитов по срокам кредитования в портфеле;

— кредитов по структуре кредитного рейтинга клиента;

— кредитов по отраслям.

В случае превышения ограничений, установленных Кредитной политикой, на рассмотрение правления банка/наблюдательного совета выносится вопрос о внесении в нее изменений (если риск по данным сделкам находится на адекватном уровне) или об ужесточении требований к определенному сегменту заемщиков или банковскому продукту для минимизации кредитных рисков.