Методические основы функционирования системы управления проблемными кредитами банков

Экономисты, изучающие проблематику рисков и применяющие принципы GARP, управление риском рассматривают как специфический вид деятельности, который последовательно проходит определенные этапы, среди которых: политика управления риском, идентификация (определение) риска, измерение риска и его оценка, минимизация риска, мониторинг риска, составление отчетности о риске. Методологическая основа процесса управления проблемными кредитами и риском в системе банковского риск-менеджмента должна строиться в соответствии с принципами системного анализа и общих принципов управления рисками. Учитывая важность и сложность процессов управления проблемными кредитами, предлагаем выделить, упорядочить и отобразить управление проблемными кредитам как отдельную подсистему в рамках системы управления рисками.

В словаре современной экономической науки определение системы управления (control system) подается через понятие управляющей системы, которая состоит из блока целей и блока регулирования, которая поддерживает систему на траектории, заданной первым блоком. Система управления проблемными кредитами банков может быть определена, на наш взгляд, как совокупность субъектов, объектов, стратегий, методов и инструментов управления, где субъекты управления направляют на уменьшение уровня проблемной задолженности банков. Таким образом, система управления проблемными кредитами является целостной системой взаимосвязанных элементов, реализующих соответствующие стратегии банковского менеджмента по управлению проблемной задолженностью. Определим методические основы функционирования системы управления проблемными кредитами банков:

1. Система управления проблемными кредитами охватывает, кроме объекта управления, управленческие субъекты (внешние и внутренние). Внешние субъекты на макроэкономическом уровне представлены законодательными, финансово-контрольными и государственными органами регулирования. Внутренние субъекты на микроэкономическом уровне представлены руководством коммерческого банка и органами управления финансовыми ресурсами и рисками.

2. Стратегии управления проблемными кредитами создаются из соответствующих методов и методик. Кроме использования методов, которые применяют субъекты управления, в этой системе значительное место принадлежит инструментам избранных стратегий. Эти инструменты должны учитывать экономические и административные меры, которые применяют органы банковского надзора, регулирования и контроля для обеспечения надлежащих объемов проблемной задолженности банку и банковской системе страны.

3. Важную роль в формировании системы управления проблемными кредитами играет организационная структура банка, а также уровень связей как между клиентами, акционерами банка. Поэтому эффективность и результативность процесса управления проблемной задолженностью в значительной степени зависит от организационного уровня банка.

4. Система управления проблемными кредитами не является статическим образованием, а постоянно находится в процессе развития. Необходимо принимать во внимание конкретные экономические условия, в которых функционирует банк, и в соответствии с изменениями в экономической среде вносить коррективы в состав и функций системы управления проблемными кредитами, осуществлять адаптационные меры.

Важным условием эффективного функционирования системы управления проблемными кредитами банка является соблюдение в процессе управления комплекса принципов, к которым, следует отнести:

принцип единства действий и средств достижения цели субъектами управления системы;

принцип единства стратегии и тактики в процессе управления проблемной задолженностью для обеспечения его беспрерывности;

принцип взаимосвязи и взаимообусловленности элементов системы управления проблемными кредитами банка, который заключается в том, что функционирование отдельного элемента обусловливает особенности действия другого, а взаимное влияние и целеустремленность всей совокупности элементов обеспечивает результативность процесса управления;

принцип гибкости системы и процесса управления проблемными кредитами, что позволяет адаптироваться к возможным изменениям на финансовом рынке. Для четкого распределения функциональных обязанностей субъекта управления для их адекватности избранным стратегиям, методам и инструментам регулирования проблемной задолженности необходимо выделить в системе управления проблемными кредитами банков соответствующие блоки и элементы. Каждый блок этой системы состоит из определенных элементов, которые ему подчинены и определяют содержание того или того блока. Составляющими системы являются:

1. Субъекты системы управления проблемными кредитами банка.

2. Объект системы управления.

3. Процесс управления проблемными кредитами банка, что соответствует выбранной стратегии управления и охватывает ряд элементов:

а) общеэкономические методы управления (планирование, анализ, оценка, регулирование и контроль);

б) практические методики и инструменты управления.