Пластиковые банковские карты и их механизм действия

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применении пластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях, системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Пластиковая карточка — это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим технические возможностям и организациям, их выпускающим.

Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации, используемый в различных прикладных программах. В сфере денежного обращен пластиковые карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских (и других) систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Внедрение карточной технологии позволяет банку предложить своим клиентам ряд новых возможностей, таких как:

1. хранение денег в банке и начисление процентов по ним;
   
2. возможность пользоваться карточкой (снимать наличные) в отделениях других банков, входящих в одну платежную систему, в т.ч. и в других городах (и странах);
   
3. использование карточки для совершения покупок в магазинах, принимающих эти карты к оплате, не имея при себе наличных денег;
   
4. защита от потери денег при утрате карты;
   
5. конвертация денежных средств, т.е. возможность расплатиться в магазине или снять наличные в валюте, отличной от валюты счета;
   
6. возможность получения кредита.
   

   Помимо этого возможно страхование держателей карточек, оказание дополнительных услуг, введение службы сервиса держателей карт. Для российских платежных систем это пока не свойственно, но международные системы, как правило, предоставляют своим держателям целый ряд услуг вплоть до предоставления переводчика и высылки с курьером клиенту новой карты в случае ее утери.
   

   Минусы кредитных карточек для клиента связаны прежде всего с затратами, которые он вынужден нести:
   

7. за удобства, которые даст применение карточек, приходится платить;
   
8. карточки принимают не во всех магазинах и иных организациях торговли и сферы обслуживания (особенно в странах, которые только вступают на этот путь).
   

   Для банка пластиковые карты – это прежде всего значительное увеличение объема привлеченных средств, комиссия за проведенные операции, повышение конкурентоспособности и снижение издержек, связанных с наличным обращением.
   

   Следует отметить, что суть карточного бизнеса состоит не в выпуске самих карточек в виде куска пластика или картона, а в организации отлаженного механизма проведения безналичных расчетов между участниками платежной системы. Карточка является лишь отличительной чертой этого механизма и инструментом в той или иной платежной системе. Соответственно, ее техническая, технологическая или материальная реализация может быть различной.
   

   Карточки можно классифицировать по следующим признакам.
   

   По материалу изготовления — бумажные (картонные), в т.ч. ламинированные, и пластиковые.
   

   По способу записи информации- карты с графической записью информации, карты с магнитной полосой, карты с микросхемой, карты с микросхемой, «совмещенные» карты, карты с лазерной записью.
   

   По назначению — идентификационные, для финансовых операций/расчетов, информационные, криптографические.
   

   Классификация карт по способу расчета между их эмитентом и держателем карты за проведенные платежи имеет большое значение.
   

   Выделяют следующие виды карт: кредитные, дебетные, дебетные с овердрафтом.
   

   Принципиальное отличие кредитных и дебетных карточек заключается в том, что кредитные карточки используются для оплаты товаров и услуг за счет предоставленного банком клиенту кредита, размер и условия погашения которого оговорены в соглашении между банком и держателем карты, а дебетные карточки используются для оплаты товаров в пределах остатка на карточном счете.
   

   В силу сложившейся в России экономической ситуации эмиссия полноценных кредитных карточек крайне мала. В настоящее время более перспективными представляется выпуск дебетных карточек с овердрафтом (дебетных карточек, по которым банк разрешает проводить платежи свыше той суммы, которая имеется на счете у клиента, предоставляя таким образом клиенту краткосрочный кредит), которые представляют собой промежуточный шаг на пути эмиссии полноценных кредитных карт.
   

   Соглашение об использовании карты может быть заключено банком как с физическим, так и с юридическим лицом. В зависимости от этого карты могут быть личными и корпоративными.
   

   Основная особенность личных карт заключается в том, что физическое лицо заключает соглашение с банком, согласно которому банк открывает физическому лицу счет или кредитную линию и выпускает для него карточку. Физическое лицо- клиент оплачивает изготовление карты и открытие счета и обязуется выполнять условия пользования картой, оговоренные в соглашении с банком. На банк ложится ответственность за ведение счета клиента и функционирование карты в платежной системе.
   

   Согласно пункту 3.2 Положения «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием», корпоративная карта – это банковская карта, использование которой позволяет держателю, уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете юридического лица, в пределах расходного лимита, установленного эмитентом в соответствии с условиями договора с клиентом (для расчетной или дебетной карты), или осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии (для кредитной корпоративной карты). В данном случае соглашение с банком заключает юридическое лицо, которое доверяет право пользования карточкой какому-либо физическому лицу, обычно являющемуся руководящим сотрудником фирмы. Согласно такому соглашению владелец счета несет ответственность перед банком, а не держатель карточки, распоряжается же счетом держатель карточки.
   

   К одному счету может быть привязано несколько карточек, держателям которых могут быть установлены различные лимиты использования общего счета. Пополнить такой карточный счет обычно имеет возможность только юридическое лицо- владелец счета.
   

   Корпоративные карты могут быть использованы и для снятия наличных, однако оплатить контракт с помощью такой карты нельзя, поскольку карточный счет не является расчетным счетом фирмы. Более того, по первому требованию банка-эмитента юридическое лицо обязано отчитаться о проведенных посредством карты операциях и предоставить чеки и другие подтверждающие документы.
   

   Также положением «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» запрещено использование корпоративных карт для выплаты заработной платы и других выплат социального характера.
   

   Существует еще один широко распространенный вид карт – это так называемые «зарплатные» карты. Используется похожая схема работы: организация заключает соглашение с банком о выпуске для своих сотрудников пластиковых карточек, далее организация регулярно переводит денежные средства и предоставляет список выплат каждому конкретному сотруднику. Банк зачисляет их на карточные счета сотрудников организации, которые являются держателями таких карт, пользуются ими в пределах остатка на счете или с условием овердрафта, если это оговорено в соглашении. Разница между «зарплатными» и корпоративными картами в том, что владельцем карточного счета «зарплатной» карты является физическое лицо. Предприятие имеет право пополнить «зарплатный» карточный счет, а распоряжается им сотрудник организации. На «зарплатные» карты организацией переводится заработная плата, которая будет истрачена по усмотрению каждого держателя, расходы же по корпоративной карте проводятся от лица организации и отражаются впоследствии в бухгалтерских документах. Интересы банка в «зарплатных» проектах очевидны: остатки на счетах, комиссия за обналичивание, получение других комиссий- за конвертацию, за покупки в торговой сети.